請(qǐng)互相轉(zhuǎn)告！這6項(xiàng)外貿(mào)“陷阱”，你是否被坑過？

夏天終于在大前天趁大家一個(gè)不留神，“呲溜”地出逃成功。雖然平日里都被高運(yùn)價(jià)、無艙位、船擁堵的負(fù)面情緒環(huán)繞，沒給過它什么好臉色，但聽說太陽又要從北回歸線回到赤道的消息，還是想像小運(yùn)一樣揮揮手絹?zhàn)鰝€(gè)小道別。

2021年的夏天，依舊是一個(gè)搶不到艙位的夏天呢！

好像眼前曾閃過一系列有關(guān)為了搶艙位而引發(fā)“戰(zhàn)爭(zhēng)”的畫面，但回顧起面對(duì)日常搶艙、日漸崩潰的高運(yùn)價(jià)，不過是在熱浪里翻個(gè)滾，雷雨天犯下矯情，伴隨梅雨一起濕答答地發(fā)霉罷了，然后鄭重其事地立下勢(shì)必要搶到艙位的flag。

但又有什么關(guān)系呢？縱使高運(yùn)價(jià)、無艙位、船擁堵逐漸變成了一地雞毛，幸運(yùn)的是，少部分人也能在一次次未經(jīng)謀劃的航線中，挑挑揀揀，搶到那最后一條神奇的熱門航線...

說到這里，回憶起你的外貿(mào)或貨代生涯中，是否有著無處不存在著風(fēng)險(xiǎn)和“陷阱”呢？

若要防止外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營中的失誤，首先應(yīng)該了解在外貿(mào)業(yè)務(wù)中有哪些“陷阱”，這些“陷阱”的特點(diǎn)是什么，這樣才能有效識(shí)別，進(jìn)而達(dá)到防范的目的。

1、合同陷阱

合同陷阱是最常見的一種，設(shè)陷者往往利用合同并以“法律”的招牌來引誘對(duì)方上當(dāng)，其表現(xiàn)形式為：

① 名片(騙)主體：合同當(dāng)事人一方?jīng)]有注冊(cè)資本，不能提供營業(yè)證明、法人資格證明，僅只有個(gè)人名片(標(biāo)有公司、職務(wù)、通信地址、電話等)，這種商人無法人資格，常以東南亞、港澳臺(tái)等地公司名片出現(xiàn)，并以中間商自居收取傭金。

② 變更條款：如變更合同主體條款，詐騙者稱因各種原因建議由第三方代替自己履約，受騙方往往輕易答應(yīng)而上當(dāng)；變更合同運(yùn)輸條款，改班輪運(yùn)輸為租船運(yùn)輸；變更支付條款，改信用證支付為托收或匯付；變更檢驗(yàn)條款，要求改為外方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)。

③ 不簽書面合同：設(shè)陷者以《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》第 11 條為由，并振振有詞提出，外貿(mào)公司可不必?fù)?dān)心沒有書面合同，只要雙方認(rèn)同即可。

④ 利用條款：在國際貿(mào)易實(shí)踐中，許多設(shè)陷者都是利用有些條款不完善或制定不完善條款進(jìn)行欺詐，主要表現(xiàn)在下列條款方面：如品質(zhì)條款、索賠條款、擔(dān)保條款，違約金條款等。

2、信用證陷阱

信用證結(jié)算方式是國際貿(mào)易結(jié)算的主要方式，有些國外客戶為了蒙蔽外貿(mào)公司常常以可開立信用證來獲取信任，而有部分外貿(mào)公司往往在未了解對(duì)方信譽(yù)情況下，被信用證所“信任”，忽視采取防范措施。

在信用證的內(nèi)容上設(shè)陷者在其信用證中規(guī)定一種條款，這種條款能否實(shí)現(xiàn)完全取決于開證人，受益人無論進(jìn)行何種努力都不可避免地被拒付。

這就是利用信用證“軟條款”進(jìn)行詐騙的“陷阱”。

常見軟條款有以下幾種類型：

① 暫不生效信用證，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后通知生效或待貨樣經(jīng)開證人確認(rèn)后再通知信用證生效；

② 船公司、船名、目的港、起運(yùn)港或驗(yàn)貨人、裝船日期須待開證人通知或征得開證人同意，開證行將以修改書的形式另行通知；

③ 貨到目的港后通過進(jìn)口商檢驗(yàn)后才履行付款責(zé)任；

④ 指定受益人必須提交國外檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)證書或由申請(qǐng)人指定代表出具的證書等等，此類欺詐常發(fā)生于 CFR/CIF 合同。

3、單證陷阱

目前，在進(jìn)出口貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)中，單證是經(jīng)營過程中的主要依據(jù)和憑據(jù)，正是這種特性，設(shè)陷者挖空心思，大做文章，真真假假，以假亂真。

在外經(jīng)貿(mào)實(shí)踐中，設(shè)陷入一般在下列單據(jù)中制假較多：

• 一是出口報(bào)關(guān)單；

• 二是外匯水單；

• 三是合同；

• 四是匯票、本票；

• 五是提單；

還有的偽造全套單據(jù)和信用證要求相符，使銀行因表面上單證相符無條件付款，從而達(dá)到欺詐目的，這是一種出現(xiàn)機(jī)率較高的欺詐方式。

根據(jù)《UCP500》規(guī)定，受益人要提交商業(yè)發(fā)票、匯票、運(yùn)輸單據(jù)(包括海運(yùn)提單、鐵路運(yùn)輸提單、航空運(yùn)單、承運(yùn)貨物的收據(jù))等，其中海運(yùn)提單是最主要的單據(jù)，還有我國進(jìn)出口管理中的報(bào)關(guān)單、外匯水單、核銷單等，均是重要單據(jù)。

詐騙者偽造內(nèi)容，設(shè)定假公司開具假單證，有的甚至通過剪接，涂改偽造信用證等。這種偽造單證，如外貿(mào)公司不能識(shí)別往往受騙上當(dāng)，掉入單證“陷阱”，后悔莫及。

4、運(yùn)輸陷阱

進(jìn)出口貿(mào)易運(yùn)輸環(huán)節(jié)的“陷阱”是最不易讓人識(shí)破的，因?yàn)楹Ｑ筮\(yùn)輸和多式聯(lián)運(yùn)環(huán)節(jié)多、周期長(zhǎng)、手續(xù)繁雜，所以一些設(shè)陷者，大多以中國進(jìn)口大宗原材料或大宗國內(nèi)急需商品為名勾結(jié)信譽(yù)不好的小船東或運(yùn)輸代理商偽造運(yùn)輸提單騙取國內(nèi)貨款，而后逃之夭夭。

還有的通過倒簽提單和預(yù)借提單欺詐、租船合同欺詐、轉(zhuǎn)航欺詐、船東濫用免責(zé)條款欺詐、海上保險(xiǎn)欺詐等。

他們欺詐的共同特點(diǎn)是具有國際性、復(fù)雜性和敏感性。由于運(yùn)輸環(huán)節(jié)多，涉及到復(fù)雜的法律和專業(yè)技術(shù)知識(shí)，有的公司不請(qǐng)教律師就僥幸決策，或輕信一些信譽(yù)不好的運(yùn)輸代理商，往往受騙上當(dāng)。

5、結(jié)算陷阱

在出口方面，現(xiàn)在許多不法商人打著市場(chǎng)行情不好、需要時(shí)間推銷等幌子，并采用改證手法來拖延結(jié)算時(shí)間。

如 L/C 出了幾批貨后改 D/P、D/A，而一旦出口方接受了 D/P、D/A 遠(yuǎn)期付款方式或寄售方式后，雖然對(duì)方聲稱自愿支付延期利息，實(shí)質(zhì)上不法商人等待貨物到港后，如市場(chǎng)不好即申請(qǐng)拒付。

還有的稱可開立信用證，但遲遲不開出，幾經(jīng)外貿(mào)公司催促，才告知證已開出，可先發(fā)貨。此時(shí)船期臨近，待收到信用證后又發(fā)現(xiàn)多處條款不符，只好改匯付(匯付僅屬商業(yè)信用)，此時(shí)設(shè)陷者收回未寄出的正本匯票，給外貿(mào)公司造成錢、貨兩空的損失。

6、退稅陷阱

在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，退稅已是設(shè)陷的高發(fā)環(huán)節(jié)，設(shè)陷者往往抓住退稅率較高的出口商品，以不要退稅款為誘餌，蒙蔽外貿(mào)公司，使不少外貿(mào)公司上當(dāng)。還有的提出退稅要快或只要一半稅款，并要求外貿(mào)公司先墊付稅款，同時(shí)表示單據(jù)齊全沒有問題。

因?yàn)樵p騙人一般能提供增值稅發(fā)票(但是虛開的，手法使人難以識(shí)別)、繳款書等，所以使得外貿(mào)公司在心理上降低了防范意識(shí)。

當(dāng)然退稅陷阱由設(shè)陷人設(shè)置有配套的機(jī)構(gòu)，如專門的“銷售公司”、專門的“提供增值稅發(fā)票的機(jī)構(gòu)”、專門的“人員”，并聯(lián)成一片，一環(huán)套一環(huán)，使人難以識(shí)別。